Budżet Gminy Porąbka na 2014 r.

Dochody budżetu na 2014 r. planowane są na kwotę 41.279.794,21 zł (planowane na 2013 r. – 39.696.163,61 zł, według ostatniej uchwały zmieniającej budżet z dnia 30 grudnia – 41.225.701, 26), w tym dochody bieżące, stanowiące 99% dochodów (2013 r. - 96% dochodów) i dochody majątkowe – stanowiące 1% (2013 r. - 4% dochodów). Dotacje i środki na zadania współfinansowane ze środków UE – stanowić będą  2% sumy dochodów tj. 650.944,21 zł z czego tylko 113 195,94 zł będą przeznaczone na przedsięwzięcia inwestycyjne (2013 r. planowane – 4% sumy dochodów). Te przedsięwzięcia to: program „Stworzenie miejsca odpoczynku i kultywowania polsko-czeskich tradycji regionalnych – 88.195,21 zł oraz program „Baw się z nami – budowa placu zabaw w Porąbce”.

Resztę – tj. 300 tys. zł dochodów majątkowych stanowią kwoty uzyskane ze sprzedaży majątku gminy, w tym nieruchomości, jednak bez dochodów uzyskanych ze sprzedaży budynku Komisariatu Policji w Kobiernicach, których nie ujęto w projekcie budżetu.

Dochody budżetu gminy pochodzą głównie z podatków, w tym z udziału w podatku PIT, CIT, podatku spadkowego, podatków gminnych – od nieruchomości, od środków transportu; opłat targowej oraz od podatku leśnego i rolnego. Suma dochodów z tych źródeł stanowi aż 49% (47% w 2013 r. ).

Drugą pod względem wielkości pozycję dochodów stanowią różne rozliczenia
(32%) tj. przyznawana przez państwo gminie subwencja oświatowa – 11.832.785 zł oraz subwencja wyrównawcza – 1.205.571 zł. Istota tej subwencji polega na uzyskaniu odpowiedniego wyrównania dochodów przez gminy słabo rozwinięte gospodarczo, o słabszej kondycji fi- nansowej z punktu widzenia własnych dochodów podatkowych na 1 mieszkańca w stosunku do średniej obliczanej dla ogółu gmin w kraju. Obie subwencje przyznawane ze Skarbu Państwa są bezzwrotne. Dalszą pozycję zajmują dochody z Pomocy Społecznej,  w głównej mierze będące dotacją celową z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z administracji rządowej i dotacje na realizację zadań własnych gminy.

Dochody z opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi i wydatki związane z tym systemem ustalono na 1 mln 340 tys zł.

Po 2% sumy dochodów stanowią dochody związane z działem rolnictwo i łowiectwo, gdzie mieszczą się dochody z tytułu opłat za ścieki, oraz część partycypacji w kosztach budowy wodociągu. Następna pozycja dochodów to dochody z najmu, opłat za zarząd nieruchomością i użytkowanie wieczyste, a także dochody z usług – wszystko to w ramach działu „Gospodarka mieszkaniowa”. W tym dziale również znajdują się dochody ze sprzedaży majątku – 300 tys. zł oraz środki zewnętrzne na inwestycje (103.912 zł)

Źródła dochodów według działów budżetu oraz ich pochodzenia przedstawia wykres nr 1.

Wydatki budżetu wynosić będą kwotę  42 559 794,21 zł (na 2013 r. zakładano -  41.289.514,61 zł., w według ostatniej uchwały zmieniającej budżet z dnia 30 grudnia wydatki 2013 r. wyniosą ok. 42 819 052,26 zł)

Z tego wydatki bieżące stanowią 91% wydatków, a wydatki majątkowe – 9%. Z wydatków bieżących największą sumę stanowią wydatki jednostek budżetowych – 76% sumy wydatków ogółem.

W wydatkach jednostek struktura przedstawia się następująco: wydatki na wynagrodzenia i ich pochodne – ponad 18 mln, czyli 64% wydatków jednostek (44% sumy wszystkich wydatków gminy na 2014 r.), następnie wydatki na realizację zadań statutowych – ponad 10 mln – 36% sumy wydatków jednostek.

Wykres nr 2 przedstawia strukturę wydatków bieżących planowanych w roku 2014.

Wydatki według działów budżetowych przedstawia wykres nr 3.

Największą pozycję w planowanych wydatkach budżetu Gminy Porąbka na 2014 stanowią koszty oświaty i wychowania ( prawie 18 mln zł, przy planowanej subwencji oświatowej – ujęta w pozycji dochodów różne rozliczenia - otrzymywanej od państwa w granicach ponad 11 mln 832 tys. zł. Ponad 6 mln 100 tys. zł kosztów oświaty pokrywanych jest z innych źródeł budżetu gminy Porąbka, są to następujące zadania oświatowe: funkcjonowanie świetlic i stołówek szkolnych, dowóz uczniów do szkół, oddziały zerowe w szkołach, dodatek wiejski i mieszkaniowy, działalność przedszkoli (ok. 90%) .

Strukturę wydatków związanych z oświatą przedstawia tabela nr 1.

Rodzaj wydatku	Kwota  w zł	%
szkoły podstawowe	6.669.812,8	37,2%
oddziały przedszkolne przy szkołach	189.460	1,1%
przedszkola	3.429.542	19,1%
gimnazja	5.244.650	29,2%
dowożenie uczniów do szkół	461.530	2,6%
zespoły ekonomiczno administracyjne szkół	681.253	3,8%
dokształcanie i doskonalenie nauczycieli	57.500	0,3%
stołówki szkolne	1.101.703	6,1%
pozostała działalność	106.700	0,6%
Razem	17.942.150,8	100,0%

 Następną pozycję w wydatkach stanowią koszty pomocy społecznej (ponad 5 mln zł – 12% wydatków). W rozbiciu na rozdziały wydatki te przeznaczane są na:

Rodzaj wydatku	Kwota
domy pomocy społecznej (obecnie przebywa tam 8 podopiecznych GOPSu)	214.800
rodziny zastępcze (50% odpłatności za pobyt dziecka w rodzinie zast.)	5.000
zadania w zakresie przeciwdziałaniu przemocy w rodzinie	38.879
świadczenia rodzinne, zasiłki alimentacyjne.. (zadanie to jest zadaniem zleconym gminie przez administrację rządową, w związku z tym gmina otrzymuje dotacje w wysokości 2.911.635 zł, resztę kosztów pokrywa gmina)	3.085.557
składki za ubezp. zdrowotne opłacane za osoby pobierające zasiłki	26.246
zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezp. społ.	434.312
dodatki mieszkaniowe	4.500
zasiłki stałe (zadanie całkowicie finansowane z budżetu państwa)	174.979
gminny ośrodek pomocy społecznej (koszty funkcjonowania GOPS)	870.630
pozostała działalność (wydatki na projekt „Aktywizacja zawodowa…)	226.358
Razem	5.081.261

Poważną pozycję w wydatkach stanowią również koszty administracji publicznej (ponad 4 mln 900 tys. zł, 12% wydatków).

Wydatek - Administracja Publiczna	Kwota w zł	%
Urzędy wojewódzkie	73671	1%
Rada Gminy	94100	2%
Urząd Gminy ( w tym 3 mln 300 tys. wynagrodzenia wraz ze składkami)	4390675	89%
Promocja	26000	1%
Pozostała działalność	371145,2	7%
Razem	4955591	100%

Projekt przedstawiony Radzie Gminy zakładał na cele promocji 106 tys. w tym ponad 20 tys. na wynagrodzenia dla osób z zewnątrz – konkretnie na co – nie wiem. Dodatkowo część środków na promocję gminy w gazecie, której nie widać prawie nigdzie. Na komisjach przed sesją, kiedy to debatowaliśmy nad wysoką ceną zaproponowaną przez Pana Wójta – za m3 ścieków – 10,62 zł pojawił się pomysł „dopłaty” gminy do ceny ścieków kosztem promocji – w związku z tym ścięto tę pozycję o 80 tys. na pokrycie kosztów obniżki ceny do 9,80 zł za 1 m3 ścieków.

Ciekawą pozycją jest dział 754 – Bezpieczeństwo Publiczne i Ochrona Przeciwpożarowa. Jest ona o tyle ciekawa, że zawiera koszt zakupu samochodu przeciwpożarowego dla OSP Czaniec. Sprawa ta ciągnie się już od 2012 r. kiedy to na ciężki samochód dla OSP przeznaczono 600 tys. W roku 2013 również w projekcie budżetu zapisano 780 tys. na zakup samochodu dla straży czanieckiej. Jednak podział środków przewidywał dofinansowanie z dotacji zewnętrznych w wysokości 300 tys. – 100 tys. środków sołeckich, reszta środków gminnych. Niestety i tego zakupu nie udało się doprowadzić do realizacji. W budżecie na 2014 r. zapisano więc wydatki majątkowe w wysokości 520 tys. z tego 450 tys. z budżetu gminy, a 50 tys. ze środków sołeckich. Dopiero przy analizie budżetu wyszło, że założono żadnego dofinansowania ze środków zewnętrznych (brak działu 754 po stronie dochodów, gdzie ujmuje się środki z zewnątrz). Więc na chwilę obecną została powielona sytuacja z roku poprzedniego – odejmując 300 tys. dofinansowania państwowego mamy 480 tys. środków gminnych. Niemniej jednak sprawa ciekawa.

W zakresie działu Transport i Łączność przewidziano koszty w wysokości 2.716 tys. zł (6,33% sumy wydatków). Co tu tyle kosztuje ? Z tego działu pokrywane są koszty transportu lokalnego. Z czego 799.400 zł jest to wkład gminy Porąbka do Miejskiego Zakładu Komunikacji Miejskiej w Kętach będącym pokryciem kosztów przewozów i funkcjonowania MZK ustalonych na zebraniu wspólników. Gmina Porąbka razem z gminami Kęty  i Andrychów jest współwłaścicielem MZK, więc jest to jej spółka prawa handlowego. Do tej kwoty dochodzi dotacja dla Powiatu Bielskiego na dofinansowanie działalności PKSu – 131.744 zł. W tym dziale znajdują się środki na poprawę stanu dróg – remonty,  modernizacje. W 2014 r. przeznaczono 812 tys. zł na współfinansowanie remontów dróg powiatowych, 947 tys. – dróg gminnych ( w tym inwestycje – 401 tys.).

Bilansowanie się poszczególnych działów budżetu przedstawia tab. Nr 2, choć trzeba uważać, ponieważ środki stanowiące dochód na pokrycie niektórych działów mogą być nietożsame – jak w przypadku oświaty.

Działy budżetu	Dochody	Wydatki	Różnica dochodów nad wydatkami
Rolnictwo i łowiectwo	955.500	1.202.000	-246.500
Leśnictwo	0	0	0
Handel	0	0	0
Transport i łączność	0	2.692.473	-2.692.473,3
Turystyka	0	15.500	-15.500
Gospodarka mieszkaniowa	917.235,9	2.248.117	-1.330.881
Działalność usługowa	160.000	2.178.548	-2.018.548
Administracja publiczna	608.211,2	4.955.591	-434.7380
Urzędy naczelnych organów władzy państwowej…	2.550	2.550	0
Obrona narodowa	600	600	0
Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa	0	72.0000	-720.000
Dochody od osób prawnych, fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej	20.169.032	0	20.169.032
Obsługa długu publicznego		338.000	-338.000
Różne rozliczenia	13.038.356	325.000	12.713.356
Oświata i wychowanie	1.047.782	17.942.151	-16.894.369
Ochrona zdrowia	0	322.259	-322.259
Pomoc społeczna	3.568.227	5.081.262	-1.513.034,5
Pozostałe zadnia z zakresu polityki społecznej	0	50.000	-50.000
Edukacyjna opieka wychowawcza	0	402.444	-402.444
Gospodarka komunalna i ochrona środowiska	812.300	2.282.300	-1.470.000
Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego		1.395.000	-1.395.000
Kultura fizyczna	0	406.000	-406.000
Razem	41.279.794	42.559.795	-1.280.001

Ogólnie budżet zamknie się stratą 1 mln. 280 zł, co zostanie pokryte kredytem. Przychody budżetu wynosić będą 2 mln 500 tys. zł i będą pochodzić z zaciągniętych w 2014 r. kredytów. Rozchody budżetu będą wynosić 1 mln 220 tys. zł – tj. spłata zaciągniętych kredytów w Banku Spółdzielczym – 400 tys., Banku Polskiego Kasa Opieki S. A. – 820 tys.

Zadania inwestycyjne wspólne to suma 3.323.731, 94 zł z tego w sołectwie Czaniec:

1. Zakup samochodu pożarniczego – 450 tys. (50 tys. z pieniędzy sołeckich)
2. Termomodernizacja Ośrodka Zdrowia – 100 tys.

Oprac. M. Tylza-Janosz